해마다 여름이 다가오면 집을 가진 사람들의 관심은 자연스럽게 종합부동산세(종부세)로 향합니다.
특히 1주택자뿐만 아니라 다주택자, 고가주택 보유자라면 종부세 부담이 큰 고민거리일 수밖에 없습니다.
오늘은 주택 보유자가 종합부동산세 줄이는 방법을 합법적인 절세 전략 중심으로 정리하고,
실제 사례와 함께 FAQ와 핵심 표 정리까지 알려드리겠습니다.
종합부동산세란?
종합부동산세(종부세)는 일정 기준 이상의 고가 부동산을 보유한 개인·법인에게 부과되는 국세입니다.
주택과 토지 보유자에게 부과되며, 재산세와 별도로 납부해야 하는 세금입니다.
- 과세 기준일 : 매년 6월 1일
- 과세 대상 : 공시가격 합산액이 일정 기준을 초과하는 주택 보유자
- 부과 시기 : 매년 12월
즉, 집을 보유한 사람에게는 피할 수 없는 부담 세금이지만, 합법적으로 줄일 수 있는 방법이 있습니다.
주택 보유자 종부세 줄이는 방법
1) 공제 제도 활용
- 1세대 1주택자 공제 : 공시가격 12억 원까지 기본 공제
- 고령자·장기보유자 세액공제 : 최대 80%까지 세액 감면 가능
고령자(만 60세 이상) 또는 5년 이상 장기보유자는 반드시 신청해야 하는 제도입니다.
2) 공동명의 전환
- 부부 공동명의로 변경 시, 각자 기본공제 6억 원 적용
- 단, 1세대 1주택 장기보유·고령자 공제는 적용 불가
👉 세부담 비교 후, 유리한 쪽으로 선택해야 합니다.
3) 임대사업자 등록
- 일정 조건 충족 시 종부세 합산배제 가능
- 단, 최근 제도 개편으로 신규 등록은 제한적 → 기존 등록자는 유지 혜택 가능
4) 법인 명의 보유 검토
- 법인 전환 시 개인 종부세 부담을 줄일 수 있음
- 다만, 법인세·양도세 등 다른 세금이 발생할 수 있어 전문가 상담 필수
5) 증여·상속 전략 활용
- 자녀에게 증여 시 종부세 과세표준에서 제외
- 증여세, 취득세를 고려해 장기적 절세 효과 판단 필요
종부세 절세 전략 비교표
| 절세 방법 | 주요 내용 | 장점 | 단점 | 추천 대상 |
|---|---|---|---|---|
| 고령자·장기보유 공제 | 최대 80% 세액공제 | 세금 절감 효과 큼 | 나이·보유기간 조건 필요 | 1주택 고령자 |
| 공동명의 전환 | 부부 각자 6억 공제 | 과세표준 분산 가능 | 장기보유 공제 불가 | 고가 1주택자 |
| 임대사업자 등록 | 합산배제 가능 | 종부세 줄임 | 제도 제한적 | 기존 임대사업자 |
| 법인 명의 보유 | 개인 종부세 절감 | 개인 부담 줄임 | 법인세·양도세 고려 | 다주택자 |
| 증여·상속 활용 | 자녀에게 분산 | 장기 절세 가능 | 증여세 발생 | 장기 투자자 |
즉, 1주택자는 장기보유·고령자 공제, 다주택자는 공동명의·증여 전략이 유리합니다.
이 과장의 사례
이 과장(65세, 은퇴자)은 서울에 20억 원 상당의 아파트 1채를 보유 중이었습니다.
2023년 종부세 고지서를 받아보고 깜짝 놀랐습니다. 세금이 무려 700만 원이 넘었기 때문이죠.
세무사 상담을 통해 고령자·장기보유 세액공제를 신청했고, 세액이 약 400만 원으로 줄었습니다.
만약 공동명의로 전환했더라면 절세 효과가 더 낮았을 것이라는 설명도 들었습니다.
이 사례처럼, 본인 상황에 맞는 전략을 선택하는 것이 핵심입니다.
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 종부세는 언제부터 내야 하나요?
A. 공시가격 합산액이 12억 원(1주택자 기준)을 초과하면 대상이 됩니다.
Q2. 공동명의와 단독명의, 어느 쪽이 유리한가요?
A. 1주택자는 단독명의로 고령자·장기보유 공제를 받는 것이 유리한 경우가 많습니다.
Q3. 종부세를 연부연납(분할 납부)할 수 있나요?
A. 네, 일정 요건을 충족하면 6개월까지 분할 납부 가능합니다.
Q4. 임대사업자 등록으로 종부세를 피할 수 있나요?
A. 기존 등록자는 혜택을 받을 수 있지만, 신규 등록은 제한적입니다.
Q5. 세무사 상담은 꼭 필요할까요?
A. 네, 주택 수·명의·보유기간에 따라 절세 전략이 완전히 달라지므로 전문가 상담이 필수입니다.
종합부동산세 줄이는 방법은 단순히 한 가지가 정답이 아닙니다.
본인의 주택 수, 보유 기간, 나이, 재정 상황에 따라 전략이 달라집니다.
- 1주택자 : 고령자·장기보유 공제 활용
- 다주택자 : 공동명의, 증여, 법인 명의 검토
- 장기 투자자 : 상속·증여 전략
즉, 무작정 회피하는 것이 아니라 합법적인 절세 전략을 적극적으로 활용해야 합니다.
세금 부담을 줄이는 것이 곧 가계 재테크의 첫걸음이라는 점을 꼭 기억하세요.